Cách Làm Báo Cáo Tài Chính Trên Excel

Trong bài viết ngày bây giờ tôi đang chia sẻ mang đến chúng ta 1 chủ thể sẽ là ​"Quy trình lập report tài chính trên phần mền excel" Chủ đề này tôi sẽ bật mý hồ hết tiến trình có tác dụng BCTC trên phần mền Excel và chỉ dẫn chúng ta dựa trên tay nghề những năm đi làm của tôi đã có được .

Bạn đang xem: Cách làm báo cáo tài chính trên excel

Nào chúng ta bắt đầu thôi !


1.1 - Các bạn vào số dư thời điểm đầu kỳ “ bảng cân đối gây ra tháng /quý “ để thực hiện nhập số dư vào cuối kỳ trước quý phái đầu kỳ này , mặt khác bọn họ đã knhị báo tên Khách sản phẩm , Nhà cung cấp


*

1.2 - Tiếp theo bọn họ sẽ kết thúc nhập số dư đầu kỳ của Ngulặng vật liệu , hàng hóa trên những Bảng tổng phù hợp Nhập Xuất Tồn của 152 - 153 -155 -156


*

- Kết gửi Lãi Lỗ năm kia sang trọng năm nay( căn cứ vào số dư TK 421 – TK 4212 - Lợi nhuận sau thuế không phân phối) bên trên Bảng Cân đối phát sinh Tài khoản của năm trước): chỉ dẫn 2 TH

TH 1: Nếu TK 4212 bao gồm số dư bên Nợ: ta xác minh rằng Doanh nghiệp này ttê mê gia vào vận động chế tạo marketing năm trước là Lỗ.

Chúng ta triển khai bút toán thù kết chuyển

Nợ TK 4211 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân păn năn của năm trước

Có TK 4212 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối hận năm nay

TH 2 Nếu TK 4212 bao gồm số dư bên Có: ta khẳng định rằng Doanh nghiệp này tmê mẩn gia vào chuyển động cung cấp kinh doanh năm trước là Lãi

Chúng ta tiến hành cây bút toán kết chuyển

Nợ TK 4212 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối của năm nay

Có TK 4211 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối hận năm trước

1.4 Hạch toán chi phí thuế Môn bài bác đề xuất nộp trong năm nay

Chúng ta vẫn hoạch toánbút toán:

Nợ TK 6422 - CPhường Quản lý Doanh nghiệp

Có TK 3338 – Các nhiều loại thuế khác

Khi nộp thuế Môn bài: Kế toán thù hạch toán theo 2 TH:

TH1: Nếu nộp bằng Tiền mặt VNĐ – TK 1111

Nợ TK 3338

Có TK 1111

TH2: Nếu nộp thuế bằng chuyển tiền - Tiền VNĐ gửi Ngân sản phẩm – TK 1121

Nợ TK 3338

Có TK 1121


Cách 2 : Hoạch toán những nghiệp vụ gây ra vào tháng
*

Tất cả các nhiệm vụ kinh tế tài chính tạo nên kế toán thù các hạch toán trên sổ Nhật ký tầm thường tiếp đến new đến các sổ chi tiết tương quan. lấy ví dụ Khi đi download hàng: sau khi họ hạch tân oán trên sổ Nhật ký kết bình thường chúng ta đã vào Bảng kê phiếu Nhập kho (trường hợp sản phẩm đã về) cùng vào bảng phân vứt ngân sách thu sở hữu (giả dụ gồm phạt sinh)Trong quy trình lập BCTC chúng ta phải thống độc nhất vô nhị đồng điệu về thông tin tài khoản cùng mã hàng hóa " Nếu chúng ta chi tiết các thông tin tài khoản 4 số thì đồng nhất hoạch toán cụ thể chứ không được dòng thi bỏ vô Tk 3 số cái thì cho vào Tk 4 số

​2.1: Trường phù hợp tương quan mang lại TK 331, TK 131

a :Nếu gây ra thêm Khách mặt hàng hoặc công ty cung cấp mới

– Thì buộc phải knhì báo chi tiết đối tượng người dùng KH hoặc NCC new bên bảng Danh mục thông tin tài khoản với đặt mã Tài khoản ( Mã khách hàng hàng) mang đến KH/NCC đó, mặt khác định khoản cụ thể mặt NKC theo mã TK bắt đầu knhì báo.


VD: Phải thu của Cửa Hàng chúng tôi A( là quý khách mới ).

Bước 1: Sang DMTK khai chi tiết người tiêu dùng – shop A với mã Khách mặt hàng là: 1311 hoặc 131A ( Khai báo phía bên dưới Tk 131 ) ( Việc knhì báo mã TK thế nào là tuỳ vào tận hưởng quản lí trị của công ty )Việc đặt mã là để chi tiết mang lại Nhà hỗ trợ, thế nào cho dễ nhớ và tuyệt vời không được đụng hàng.

Cách 2: Hạch toán thù bên NKC theo mã TK ( Mã KH ) vẫn knhị báo cho shop A là 131A

b :Nếu không tạo nên Khách mặt hàng mới thì Khi gặp các nghiệp vụ liên quan cho TK 131 cùng TK 331, ta quay trở lại Danh mục TK để mang Mã Khách sản phẩm đang gồm cùng định khoản bên trên NKC.

2.2 : Trường thích hợp tạo ra new Công cụ hiện tượng hoặc TSCĐ ( tức tương quan đến TK 242, 214 )

- Sau Khi định khoản bên trên NKC đề xuất sang bảng phân chia 242, 214 nhằm khai báo thêm công cụ dụng cụ hoặc tài sản này vào bảng với tính ra số đề xuất phân bổ vào kỳ hoặc số bắt buộc trích khấu hao trong kỳ.


3 : Trường phù hợp cài đặt hoặc bán sản phẩm hoá:

a : Trường thích hợp mua sắm hoá:

- Cách 1: Bên Nhật cam kết tầm thường không phải khai cụ thể từng mặt hàng thiết lập vào, chỉ hạch tân oán chung vào TK 156 tổng cộng chi phí làm việc mẫu “ Cồng tiền sản phẩm “ bên trên hoá đối chọi mua vào

- Cách 2: Đồng thời về Phiếu nhập kho, knhị báo cụ thể từng món đồ mua theo hoá đối chọi vào phiếu nhập kho:

+ Nếu sản phẩm cài đặt vào đang mang tên trong Danh mục mặt hàng háo thì tảo vê DM sản phẩm hoá để mang Mã mặt hàng, tên sản phẩm mang lại sản phẩm hoá kia và tiến hành kê nhập

+ Nếu món đồ mùa vào là sản phẩm new thì phải đặt Mã hàng mang lại từng sản phẩm bên trên DMHH tiếp đến thực hiện kê nhập bên trên PNK theo mã sản phẩm vẫn khai báo

- Bước 3: Nếu tạo nên ngân sách ( di chuyển, bốc tháo, giữ kho…) cho Việc mua sắm và chọn lựa thì Đơn giá bán nhập kho là đơn giá đang bao hàm ngân sách. Khi kia cần phân chia ngân sách mua sắm và chọn lựa mang đến từng sản phẩm như sau: ( cũng có thể lập bảng tính riêng mang lại bài toán phân chia đưa ra phí).

Xem thêm: Hướng Dẫn Cách Nạp Thẻ Tháng Tập Kích, Cách Nạp Thẻ Tháng Tập Kích

Enter your text here...


Chúng ta hoạch toán trên nhật cam kết chung


b : Trường đúng theo bán sản phẩm hoá:

- Cách 1: Bên Nhật ký phổ biến không phải khai cụ thể từng món đồ bán ra, chỉ hạch toán chung vào TK 5111( so với doanh nghiệp gây ra 5112 ) toàn bô chi phí làm việc dòng” Cộng tiền hàng “ trên hoá đối chọi bán ra.

- Cách 2: Đồng thời về Phiếu Xuất kho, knhị báo chi tiết từng mặt hàng đẩy ra theo Hoá đơn vào Phiếu XK.

+ Để đem được Mã hàng xuất kho, ta quay về Danh mục mặt hàng hoá để lấy.

+ Không hạch toán thù bút toán Giá vốn mặt hàng bán: Vì công ty chúng tôi áp dụng cách thức tính gía xuất kho là phương pháp “ Bình quân cuối kỳ “ , nên thời điểm cuối tháng bắt đầu thực hiện cây viết tân oán này nhằm tập thích hợp giá vốn hàng chào bán vào kỳ.


* Crúc ý:- lúc vào bảng kê xuất kho thì chỉ vào con số, chưa có đối chọi giá chỉ xuất kho vị đối kháng giá bán vào cuối kỳ new tính được mặt Bảng Nhập Xuất TỒn kho- Lúc tính được Đơn giá chỉ bên bảng Nhập – Xuất – Tồn thì thực hiện hàm VLOOKUPhường tra cứu đơn giá xuất kho tự bảng Nhập – Xuất – Tồn về PXK


Cách 3 : Các cây bút tân oán cuối tháng

​1. Hạch tân oán những bút toán về chi phí lương cuối tháng

2. Trích khấu hao gia tài nạm định

3. Phân té chi phí trả trướng dài hạn, thời gian ngắn ( giả dụ có)

4. Kết chuyển thuế GTGT

5. Tập thích hợp giá vốn hàng bán

6. Kết gửi những khoản doanh thu

7.Kết gửi bỏ ra phí

8. Kết chuyển lãi ( lỗ) vào kỳ


Bước 4 : Lập các bảng biểu cuối kỳ

Bước 4.1. Lập bảng Tổng vừa lòng yêu cầu thu khách hàng hàng- TK 131:

–Dùng VLOOKUP. tìm DMTK về – Cột tên quý khách IF cùng VLOOKUP – Dư Nợ cùng Dư bao gồm đầu kỳ: Dùng hàm VLOOKUPhường search sống CĐPS tháng về. – Cột Dư NỢ đầu kỳ: = VLOOKUPhường. của CĐPS kỳ trc – Cột Dư Có đầu kỳ: = VLOOKUPhường của CĐPS kỳ trc – Cột số gây ra Nợ với tạo ra Có, sử dụng hàm SUMIF tập phù hợp từ NKC về. – Cột số tạo ra Nợ = SUMIF trên NKC – Cột số tạo nên Có = SUMIF bên trên NKC – Cột dư Nợ cùng dư Có thời điểm cuối kỳ, cần sử dụng hàm Max – Cột dư Nợ cuối kỳ: = MAX ( Dư nợ Đk + PS nợ - Dư có ĐK –PS gồm,0) – Cột dư Có cuối kỳ: = MAX( Dư tất cả ĐK + PS tất cả – Dư nợ ĐK – Ps nợ,0)

Cách 4.2. Lập Bảng tổng phù hợp Phải trả quý khách hàng – 331 Cách chế biến giống như nlỗi bảng tổng phù hợp TK 131

Cách 4.3. Lập sổ quỹ chi phí khía cạnh cùng sổ tiền gửi ngân hàng;

– Riêng sổ quỹ chi phí khía cạnh cùng sổ Tiền gửi bank bọn họ cần yếu đưa sổ bên trên NKC mà cần tính riêng 2 sổ này, bởi vì 2 các loại sổ này có chủng loại sổ không giống đối với những sổ chi tiết TK, sổ tổng vừa lòng TK khác

+. Cách lập sổ Quỹ chi phí mặt: ( Dữ liệu rước từ bỏ sổ Nhật Ký Chung) – Cách lập cách làm đến từng cột nlỗi sau: Trên sổ quỹ chi phí TM, xây cất thêm 3 ô: Tháng báo cáo; Tài khoản báo cáo ( là TK 1111); Nối tháng cùng TK cáo cáo. – Ô nối mon và TK báo cáo = K6&”;”&L6 ( dùng tính số dư dầu kỳ theo từng tháng) – Cột ngày tháng: = cần sử dụng hàm IF trên nhật ký chung – Cột Diễn giải: = dùng hàm IF bên trên nhật ký kết bình thường – Cột Tài khoản đối ứng: = cần sử dụng hàm IF bên trên nhật ký tầm thường – Cột thu: = dùng hàm IF bên trên nhật ký bình thường – Cột Chi: = cần sử dụng hàm IF bên trên nhật ký kết chung – Cột số phiếu thu: ="PT"&" "&IF(G140")) – Cột số phiếu chi:="PC"&" "&IF(H140")) – Dòng số dư dầu kkỳ dùng hàm SUMIF mang ở bảng CDPS chi tiết của từng tháng.

Để tính được số dư thời điểm đầu kỳ của từng mon bên trên Sổ quỹ TM thì ta đề xuất thi công mặt đề nghị bảng “Cân đối tạo nên tháng” của các mon thêm 2 cột: – Cột BC: Gõ số mon tại dòng khớp ứng cùng với TK 111 của Bảng CĐPS và coppy mang đến số đông loại tiếp sau của mon đó ( khiến cho tất cả những tháng). – Cột “ Nối tháng và TK báo cáo” : =I9&”;”&A9 ( Là hàng điều kiện đến hàm SUMIF)

Sau đó sử dụng hàm SUMIF để tính ra số dư vào đầu kỳ bên trên sổ Quỹ TM; = cần sử dụng hàm SUMIF ở bảng CĐPS – Cột tồn chi phí cuối ngày sử dụng hàm Subtotal: Cú pháp hàm: = $J$9+Subtotal(9,E$11:E11)-Subtotal(9,H$11:H11) – Dòng cộng số phát sinh : Dùng hàm subtotal – Dòng số dư cuối kỳ: Dùng công thức đơn giản nlỗi sau: Dư cuối kỳ = Tồn đầu kỳ + Tổng thu – Tổng bỏ ra. ( Sổ quỹ TM được lập cho tất cả kỳ kế tân oán, quý khách hàng mong xem mon làm sao thì thanh lọc mon đó lên, Cụ thể có ở trong phần in sổ)

Cách 4.4.Lập sổ tiền gửi ngân hàng: – Cách chế biến tương tự nlỗi sổ quỹ tiền mặt. Nhưng cột số hiệu cùng Ngày tháng hội chứng từ bỏ thì công thức tương tự như nhỏng cột Ngày tháng ghi sổ.

Bước 4.5. Lập bảng Cân đối tạo ra năm: – Có 2 dạng bảng phẳng phiu phát sinh năm:

+/ Dạng bảng chi tiết: thì lập tương tự nlỗi Cân dối tạo ra tháng, cùng với hạng mục thông tin tài khoản là danh mục cụ thể, số liệu tập hòa hợp từ bỏ NKC của cả năm. +/ Dạng bảng tổng hợp: – Bảng này là bảng tổng phù hợp, cần được lập mang lại thông tin tài khoản cung cấp 1 ( trừ 333) – Số liệu được tập phù hợp từ NKC của tất cả năm

Cách làm: – Trên Nhật Ký thông thường. Xây dựng thêm cột TK cấp 1. – Sử dụng hàm LEFT cho cột TK cấp cho 1 nhằm láy về TK cấp cho 1 tự Cột TK Nợ/ TK Có bên trên NKC. – Cột mã TK, tên TK: Dùng hàm VLOOKUP. hoặc Coppy từ DMTK về, tiếp nối xoá hết TK đưa ra itết( trừ những TK chi tiết của TK 333 ) – Cột dư Nợ và dư Có đầu kỳ: Dùng hàm VLOOKUPhường tìm kiếm sống CĐPS mon 1 về ( phần dư đầu kỳ) – Cột tạo nên Nợ, Phát sinh có: Dùng SUMIF tổng hòa hợp ở nhật ký kết tầm thường về ( hàng ô điều kiện vẫn chính là cột TK Nợ/TK tất cả ) – Cột dư Nợ, dư Có cuối kỳ: Dùng hàm MAX – Dòng tổng số dùng hàm SUBTOTAL (Lưu ý: Sử dụng hàm SUBTOTAL đến TK 333)

Cách 4.6. Cách lập báo cáo tài bao gồm cuối năm:

a. Bảng bằng phẳng kế toán ( Bảng này lập theo thời điểm – 31/12/N ,) ( Để bảng bằng vận kế toán thù đúng thì Tổng Tài Sản đề xuất bằng tổng Nguồn Vốn)

Cách làm: – Cột số năm trước: Căn uống cứ đọng vào Cột trong năm này của “ Bảng Cân Đối Kế toán “ Năm trước. – Cột số năm nay: Chuyển số liệu của các TK từ bỏ các loại 1 mang lại các loại 4 ( phần số dư vào cuối kỳ ) ở bảng CĐPS năm cùng ghnghiền vào cụ thể từng tiêu chí khớp ứng bên trên Bảng CĐKT. lấy ví dụ như : Chỉ tiêu <110>- “ Tiền cùng những khoản tương đương tiền “ bằng (=) Số dư Nợ cuối kỳ của những thông tin tài khoản 111 + TK 112 + TK 121 ( đối với các khoản đầu tư thời gian ngắn có thời hạn dưới 3 tháng ). – Riêng đối với các chỉ têu liên quan cho khách hàng và bên cung ứng ( fan phân phối ) thì địa thế căn cứ vào Bảng Tổng Hợp TK 131, 331